{"id":5397,"date":"2021-03-25T15:09:39","date_gmt":"2021-03-25T15:09:39","guid":{"rendered":"https:\/\/miranda-partners.com\/?p=5397"},"modified":"2021-03-25T15:09:41","modified_gmt":"2021-03-25T15:09:41","slug":"cuales-son-las-actividades-vulnerables","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/what-are-vulnerable-activities\/","title":{"rendered":"\u00bfCu\u00e1les son las actividades vulnerables?"},"content":{"rendered":"<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"5397\" class=\"elementor elementor-5397\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t\t\t<section data-particle_enable=\"false\" data-particle-mobile-disabled=\"false\" class=\"elementor-section elementor-top-section elementor-element elementor-element-b8d4fc0 elementor-section-boxed elementor-section-height-default elementor-section-height-default\" data-id=\"b8d4fc0\" data-element_type=\"section\" data-e-type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-default\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-100 elementor-top-column elementor-element elementor-element-e397481\" data-id=\"e397481\" data-element_type=\"column\" data-e-type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap elementor-element-populated\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-47c381d elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"47c381d\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p style=\"text-align: center;\">Por: Karla Vald\u00e9s<\/p><p>\u00a0<\/p><p>Esta semana en el blog vamos a comentar un tema que le preocupa al SAT y a muchos empresarios, esta relacionado con las actividades vulnerables. \u00bfQui\u00e9n las defini\u00f3?, \u00bfcu\u00e1les son sus obligaciones?, \u00e9stos son algunos de los aspectos que veremos m\u00e1s adelante.<\/p><p>\u00a0<\/p><p><strong>\u00bfQu\u00e9 tipo de actividades entran en esta categor\u00eda de \u201cvulnerables\u201d?<\/strong><\/p><p>El SAT defini\u00f3 una serie de actividades que se consideran en este rubro, mismas que mencionamos a continuaci\u00f3n:<\/p><ul><li>La compra-venta de activos virtuales que se realicen mediante plataformas electr\u00f3nicas digitales que faciliten o realicen la compra y venta de dichos activos.<\/li><li>La comercializaci\u00f3n o distribuci\u00f3n habitual de veh\u00edculos, nuevos o usados, ya sean a\u00e9reos, mar\u00edtimos o terrestres.<\/li><li>Juegos de apuestas, concursos y sorteos, que realicen organismos descentralizados.<\/li><li>Desarrollo de bienes inmuebles en los que se involucren operaciones de compra o venta.<\/li><li>La comercializaci\u00f3n o intermediaci\u00f3n en la compra-venta de metales o piedras preciosas, joyas, relojes y obras de arte.<\/li><li>La recepci\u00f3n de donativos por parte de asociaciones sin fines de lucro.<\/li><li>La emisi\u00f3n o comercializaci\u00f3n de tarjetas de servicio pre-pagadas o de cr\u00e9dito no bancarias, junto con la comercializaci\u00f3n de cheques de viajero por entidades no financieras.<\/li><li>Contadores p\u00fablicos, abogados, arquitectos y otros.<\/li><\/ul><p>\u00a0<\/p><p><strong>\u00bfQu\u00e9 deben hacer estas empresas?<\/strong><\/p><p>De acuerdo con la Secretar\u00eda de Hacienda, a partir del 3 de febrero de 2020 los contadores deber\u00e1n realizar el tr\u00e1mite de alta y registros como Actividad Vulnerable para efectos de la Ley ante el SAT, mediante el portal de Prevenci\u00f3n de Lavado de Dinero. El SAT indico que quienes no se registren, ser\u00e1n sancionados.<\/p><p>Otra de las obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables, es la presentaci\u00f3n de avisos a la Secretar\u00eda de Hacienda y Cr\u00e9dito P\u00fablico sobre las operaciones que sus clientes o usuarios lleven a cabo por un monto superior al establecido en la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita.<\/p><p>De manera similar a la obligaci\u00f3n de identificaci\u00f3n, en algunas actividades el aviso se presenta por la simple realizaci\u00f3n de la actividad, mientras que en otros existe un umbral de aviso.<\/p><p>A continuaci\u00f3n te presentamos algunos ejemplos:<\/p><ul><li>Si tus clientes hacen operaciones con activos virtuales que rebasen los 57 mil pesos, se deber\u00e1 presentar el aviso.<\/li><li>Si eres una empresa que se dedique al blindaje de autos, deber\u00e1s presentar el aviso al SAT cuando la operaci\u00f3n de tu cliente supere los 431 mil pesos.<\/li><li>Si comercializas inmuebles por un monto igual o mayor a 719 mil pesos, tambi\u00e9n deber\u00e1s presentar el aviso.<\/li><li>Si recibes donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro mayores a 287 mil pesos, deber\u00e1s informar al SAT.<\/li><\/ul><p>\u00a0<\/p><p>Esperamos que este blog haya sido de utilidad, en Miranda Compliance podemos apoyarte y asesorarte en la gesti\u00f3n de actividades vulnerables. Estaremos felices de ayudarte en tu compa\u00f1\u00eda.<\/p><p>\u00a0<\/p><p>C O N T A C T O<\/p><p>Miranda &#8211; Compliance<\/p><table><tbody><tr><td width=\"294\"><p>Karla Vald\u00e9s Posada<\/p><p>Socia<\/p><p><a href=\"about:blank\">karla.valdes@miranda-partners.com<\/a><\/p><p>\u00a0<\/p><\/td><td width=\"294\"><p>Ernesto G\u00f3mez Gallardo<\/p><p>Socio<\/p><p><a href=\"about:blank\">ernesto.gomez@miranda-partners.com <\/a>\u00a0<\/p><p>\u00a0<\/p><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><p>\u00a0<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Esta semana en el blog vamos a comentar un tema que le preocupa al SAT y a muchos empresarios, esta relacionado con las actividades vulnerables. \u00bfQui\u00e9n las defini\u00f3?, \u00bfcu\u00e1les son sus obligaciones?, \u00e9stos son algunos de los aspectos que veremos m\u00e1s adelante. <\/p>","protected":false},"author":9,"featured_media":5402,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"content-type":"","footnotes":""},"categories":[29],"tags":[],"class_list":["post-5397","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-media"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5397","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/9"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=5397"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5397\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/5402"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=5397"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=5397"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=5397"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}