{"id":5082,"date":"2021-02-18T15:18:40","date_gmt":"2021-02-18T15:18:40","guid":{"rendered":"https:\/\/miranda-partners.com\/?p=5082"},"modified":"2021-02-18T15:18:42","modified_gmt":"2021-02-18T15:18:42","slug":"que-es-la-linea-de-denuncia-de-compliance-whistleblowing","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/que-es-la-linea-de-denuncia-de-compliance-o-whistleblowing\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 es la l\u00ednea de denuncia de compliance o whistleblowing?"},"content":{"rendered":"<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"5082\" class=\"elementor elementor-5082\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t\t\t<section data-particle_enable=\"false\" data-particle-mobile-disabled=\"false\" class=\"elementor-section elementor-top-section elementor-element elementor-element-b8d4fc0 elementor-section-boxed elementor-section-height-default elementor-section-height-default\" data-id=\"b8d4fc0\" data-element_type=\"section\" data-e-type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-default\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-100 elementor-top-column elementor-element elementor-element-e397481\" data-id=\"e397481\" data-element_type=\"column\" data-e-type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap elementor-element-populated\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-47c381d elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"47c381d\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p style=\"text-align: center;\">Por: Karla Vald\u00e9s<\/p><p>\u00a0<\/p><p>Esta semana en el blog vamos a comentar un tema que es parte integral de un programa de Compliance, nos referimos a la l\u00ednea de denuncia de compliance, otras empresas la denominan l\u00ednea de denuncia \u00e9tica o compa\u00f1\u00edas trasnacionales la llaman whistleblowing.<\/p><p><strong>\u00bfQu\u00e9 es whistleblowing o l\u00ednea de compliance?<\/strong><\/p><p>El origen de la palabra whistleblower proviene de los t\u00e9rminos anglosajones\u00a0whistle\u00a0(silbato) y\u00a0blow\u00a0(soplar), haciendo referencia cuando la polic\u00eda sonaba su silbato para alertar a los ciudadanos u otros polic\u00edas sobre la comisi\u00f3n de un delito.<\/p><p>La l\u00ednea de compliance es un canal de denuncia interno an\u00f3nimo en la empresa, para reportar temas que violen el c\u00f3digo de conducta y \u00e9tica, o incluso delitos dentro de la organizaci\u00f3n; el canal debe ser accesible a los empleados y tambi\u00e9n a proveedores o terceros. Adem\u00e1s, debe ser confiable, independiente, y protecci\u00f3n de datos, el canal puede ser una l\u00ednea telef\u00f3nica, o un sistema o incluso ambos.<\/p><p>Existen muchas soluciones de software para administrar la l\u00ednea de compliance, estas herramientas deben preservar la confidencialidad y el anonimato.<\/p><p><strong>\u00bfEn que pa\u00edses se implementa?<\/strong><\/p><p>La directiva europea estableci\u00f3 como obligatoria la implementaci\u00f3n de los canales de denuncia\/whistleblowing, fijando como fecha limite diciembre de 2021, esto incluye grandes y peque\u00f1as compa\u00f1\u00edas con mas de 50 empleados. La regulaci\u00f3n protege a los denunciantes contra represalias.<\/p><p>En Estados Unidos, ya tienen varios a\u00f1os utilizando estos canales, por ejemplo, la ley \u201cDodd Frank\u201d de protecci\u00f3n al consumidor lo estableci\u00f3 como mandatorio, as\u00ed como el est\u00e1ndar \u201cISO 37001\u201d para temas de soborno y corrupci\u00f3n, entre otras. En el caso de Inglaterra, con el \u201cUK Bribery Act\u201d tambi\u00e9n ya tienen camino andado en este tema y utilizando estos canales. En algunas jurisdicciones adem\u00e1s de proteger al denunciante, tambi\u00e9n se premia\/incentiva, al respecto hay que tener cuidado, porque se pueden denunciar situaciones falsas por obtener un beneficio, resultando contraproducente.<\/p><p>En el caso de M\u00e9xico, de acuerdo a la regulaci\u00f3n se debe implementar este canal para temas de prevenci\u00f3n de lavado de dinero, para reportar operaciones sospechosas de clientes o bien situaciones de enriquecimiento inusual de un empleado, por ejemplo, pero tambi\u00e9n es una buena practica para reportar sospechas de fraudes, o conductas que no est\u00e9n alineadas al c\u00f3digo de conducta y \u00e9tica.<\/p><p><strong>\u00bfSolo lo deben implementar empresas trasnacionales?<\/strong><\/p><p>La implementaci\u00f3n de l\u00edneas o canales de denuncia no esta limitada a empresas trasnacionales, las peque\u00f1as y medianas empresas tambi\u00e9n pueden implementar estos canales como una mejor pr\u00e1ctica para efectuar denuncias y reducir riesgos. A la larga su implementaci\u00f3n es un ahorro de costos al interior de la empresa.<\/p><p>Algunas compa\u00f1\u00edas trasnacionales tambi\u00e9n solicitan a sus proveedores (Pymes) que tengan estas l\u00edneas de denuncia implementadas, ya que los est\u00e1ndares de compliance exigen que con quien se hace negocios, se alineen a las pol\u00edticas de compliance de la trasnacional.<\/p><p>Las Pymes pueden gestionar las investigaciones con personal interno, pero muchas veces no tienen la experiencia necesaria, por lo que tambi\u00e9n es v\u00e1lido otorgar esta facultad a un tercero para poder llevar a cabo la gesti\u00f3n y administraci\u00f3n de casos y tambi\u00e9n reducir gastos. Los beneficios de tener este servicio con un tercero es una soluci\u00f3n v\u00e1lida, ya que se preserva el hecho de la denuncia an\u00f3nima, se continua con el principio de independencia y se cuida la protecci\u00f3n de datos.<\/p><p><strong>\u00bfQu\u00e9 riesgos se cubren?<\/strong><\/p><p>Al utilizar la l\u00ednea de compliance se pueden cubrir riesgos tales como:<\/p><p>\u00a0<\/p><ul><li>Denuncia de fraudes internos o en colaboraci\u00f3n con externos.<\/li><li>Sobornos o corrupci\u00f3n, por ejemplo, que no se lleven a cabo licitaciones.<\/li><li>Temas relacionados con lavado de dinero, ya sea de clientes o empleados involucrados.<\/li><li>Temas de discriminaci\u00f3n de cualquier tipo as\u00ed como cualquier tipo de acoso.<\/li><li>Protecci\u00f3n de datos, por ejemplo, vender bases de datos de clientes, entre otros.<\/li><li>Cualquier otra violaci\u00f3n al c\u00f3digo de conducta y \u00e9tica de la compa\u00f1\u00eda.<\/li><\/ul><p>\u00a0<\/p><p>Durante la pandemia, por ejemplo, se han observado m\u00e1s casos de ciberfraudes y estafas inform\u00e1ticas, ya que se pueden vulnerar controles o evadir en algunos casos procesos por trabajar bajo planes de contingencia, en estos casos, muchas empresas peque\u00f1as y medianas no estaban preparadas para detectar estas situaciones ni contaban con canales de denuncia, por lo que su exposici\u00f3n al riesgo fue mayor.<\/p><p>Al implementar estos canales de denuncia, las empresas deben capacitar a los trabajadores acerca de lo que deben y no deben hacer utilizando esta herramienta, asimismo explicar como deben utilizar el canal y que tipo de informaci\u00f3n deben proporcionar, incluso archivos o fotos, para que sirvan como elementos para la investigaci\u00f3n. Generalmente la investigaci\u00f3n del caso la realiza el \u00e1rea de compliance o un tercero, y en muchas ocasiones tambi\u00e9n se involucra al auditor.<\/p><p>Las investigaciones y sus evidencias deben tener la calidad necesaria para que sirvan de prueba en caso de que se inicie un proceso legal, ya sea penal, administrativo o judicial.<\/p><p>Esperamos que este blog haya sido de utilidad, en Miranda Compliance podemos apoyarte a implementar tu l\u00ednea de compliance y asesorarte en la gesti\u00f3n de casos. Estaremos felices de ayudarte en tu compa\u00f1\u00eda.<\/p><p>\u00a0<\/p><p>C O N T A C T O<\/p><p>Miranda &#8211; Compliance<\/p><table><tbody><tr><td width=\"294\"><p>Karla Vald\u00e9s Posada<\/p><p>Socia<\/p><p><a href=\"about:blank\">karla.valdes@miranda-partners.com<\/a><\/p><p>\u00a0<\/p><\/td><td width=\"294\"><p>Ernesto G\u00f3mez Gallardo<\/p><p>Socio<\/p><p><a href=\"about:blank\">ernesto.gomez@miranda-partners.com <\/a>\u00a0<\/p><p>\u00a0<\/p><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><p>\u00a0<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Esta semana en el blog vamos a comentar un tema que es parte integral de un programa de Compliance, nos referimos a la l\u00ednea de denuncia de compliance, otras empresas la denominan l\u00ednea de denuncia \u00e9tica o compa\u00f1\u00edas trasnacionales la llaman whistleblowing. <\/p>","protected":false},"author":9,"featured_media":5087,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"content-type":"","footnotes":""},"categories":[29],"tags":[],"class_list":["post-5082","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-media"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5082","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/9"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=5082"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5082\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/5087"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=5082"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=5082"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=5082"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}