{"id":4627,"date":"2021-01-14T21:14:25","date_gmt":"2021-01-14T21:14:25","guid":{"rendered":"https:\/\/miranda-partners.com\/?p=4627"},"modified":"2021-01-15T00:28:59","modified_gmt":"2021-01-15T00:28:59","slug":"cuales-son-las-funciones-de-compliance-en-una-organizacion","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/miranda-partners.com\/es\/which-are-the-functions-of-compliance-in-an-organizationwhich-are-the-functions-of-compliance-in-an-organization\/","title":{"rendered":"\u00bfCu\u00e1les son las funciones de \u201cCompliance\u201d en una organizaci\u00f3n?"},"content":{"rendered":"
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Por: Ernesto G\u00f3mez Gallardo A.<\/p>

La semana pasada platicamos de \u00bfqu\u00e9 es Compliance<\/em>?, y se mencionaron algunos aspectos que se deben considerar para implementar un programa eficaz en la materia. Hoy me gustar\u00eda profundizar en el tema y lograr concretizar 5 funciones que cubre un programa de Compliance<\/em> en una organizaci\u00f3n (de acuerdo con la International Compliance Association<\/em>), ya sea por medio de un departamento interno o a trav\u00e9s de asesores que puedan acompa\u00f1ar a la organizaci\u00f3n en el desempe\u00f1o de estas actividades.<\/p>

\u00a0<\/p>

  1. IDENTIFICACI\u00d3N.<\/strong> Se refiere a detectar y definir los riesgos que una organizaci\u00f3n enfrenta, y a partir de \u00e9stos basar el programa. Existen distintas formas de encasillar riesgos a trav\u00e9s de cat\u00e1logos predeterminados que distintos expertos en la materia han definido. Me parece que una clasificaci\u00f3n \u00fatil es la que propone COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission<\/em>), ya que no es exclusiva a una industria, m\u00e1s bien es aplicable a todos los sectores y segmentos de negocio. Esta clasificaci\u00f3n considera 4 tipos: Riesgo de Reporteo<\/strong> en torno a la efectividad de los reportes financieros de la empresa, Riesgo de Compliance<\/em><\/strong> relacionado con el cumplimiento de la normatividad (interna y externa), Riesgo Operacional<\/strong>respecto de la efectividad y eficiencia de las operaciones de la entidad incluido el desempe\u00f1o y rentabilidad de esta, y por \u00faltimo el Riesgo Estrat\u00e9gico<\/strong> por lo que se refiere a alinear la misi\u00f3n \u2013 visi\u00f3n de la organizaci\u00f3n con sus recursos.<\/li><\/ol>
    1. PREVENCI\u00d3N.<\/strong> Es el dise\u00f1o e implementaci\u00f3n de controles para proteger a una organizaci\u00f3n de los riesgos que mencionamos antes. Es indispensable mapear los procesos que se siguen dentro de la organizaci\u00f3n para entonces encontrar las vulnerabilidades y establecer los controles<\/strong> en el lugar o momento m\u00e1s adecuado a fin de tener seguridad al realizar las funciones del d\u00eda a d\u00eda.<\/li><\/ol>
      1. MONITOREO Y DETECCI\u00d3N.<\/strong> Significa establecer una observaci\u00f3n sistem\u00e1tica de los controles y poder reportar sobre su efectividad. No significa que debemos estar auditando a la empresa constantemente, por el contrario, la idea es\u00a0que se determine una forma de evaluar sobre la marcha del negocio<\/strong>, los controles previamente establecidos para detectar en su caso, cualquier desviaci\u00f3n y estar en condiciones de actuar.<\/li><\/ol>
        1. RESOLUCI\u00d3N.<\/strong> Tiene que ver con la reacci\u00f3n de la organizaci\u00f3n a cualquier dificultad que se haya manifestado, ya sea a trav\u00e9s de la detecci\u00f3n de una falla en los controles o a trav\u00e9s de otro tipo de escalamiento. La resoluci\u00f3n debe hacerse por la persona o \u00e1rea correcta<\/strong> dependiendo del tama\u00f1o del problema y es donde una estructura de Gobierno Corporativo<\/strong> es clave para el flujo de la informaci\u00f3n y el nivel de escalamiento que el tema requiere.<\/li><\/ol>
          1. CONSULTOR\u00cdA o ASESORAMIENTO.<\/strong> La constante asesor\u00eda y presencia de Compliance en la organizaci\u00f3n es clave para que las cosas se hagan bien. Compliance<\/em> muchas veces, tiene una connotaci\u00f3n negativa en instituciones como un departamento que “no permite realizar las actividades o negocios”. La mentalidad de Compliance<\/em> ha ido cambiando y se est\u00e1 transformando en ser m\u00e1s un socio que est\u00e1 presente desde el inicio y no con un papel de \u201cgatekeeper<\/em>\u201d o revisor final.<\/li><\/ol>

            En\u00a0Miranda Compliance,<\/strong> creemos que Compliance<\/em> debe ser parte de la cultura en la organizaci\u00f3n, y no un departamento. La experiencia de haber estado dentro de diferentes instituciones realizando e implementando estos programas, nos ha hecho entender que hacer Compliance<\/em> no es para decir un “no se puede”, sino para encontrar el c\u00f3mo s\u00ed, haci\u00e9ndolo bien<\/strong>.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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